ИИС или брокерский счет – что лучше

05.09.2019
MOEX

Какой счет открыть: индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) или обычный брокерский счет? Нетривиальный вопрос для начинающего инвестора, поэтому давайте разберемся, в чем между ними разница и какой счет лучше.

СОДЕРЖАНИЕ:
  1. Отличие ИИС от брокерского счета – плюсы и минусы каждого
  2. Какой счет выгоднее
  3. Я открыл ИИС, а брокер открыл мне еще и обычный счет. Зачем?

Отличие ИИС от брокерского счета, плюсы и минусы каждого

Брокерский счет – это счет, который гражданин открывает в брокерской компании или банке, чтобы торговать на бирже. ИИС – это частный случай брокерского счета, и на самом деле он не сильно от него отличается. Но есть свою нюансы, о которых сейчас расскажем.

Отличие 1: налоговые льготы

На ИИС распространяются некоторые налоговые льготы, которые нельзя получить на обычном счете. Ниже в таблице мы сравнили виды льгот, которые есть на ИИС и обычном счете, чтобы было более понятно, о чем речь.

Вид льготы:

ИИС

Обычный брокерский счет

Возврат НДФЛ до 52 тысяч рублей в год (ИИС типа А)

Можно

Нельзя

Освобождение от НДФЛ биржевой прибыли

Можно, это ИИС типа Б. Максимальный объем прибыли, которая не облагается налогом, – 1 млн рублей в год.

Можно, если инвестор вложился в акции и держал их на счете минимум 3 года или 1 год, если речь идет о бумагах из сектора РИИ Московской биржи.

Освобождение купонов облигаций от НДФЛ

Да, купоны приходят «целые»

Да, купоны приходят «целые»

Освобождение от НДФЛ валютной переоценки еврооблигаций Минфина

Да

Да

Сальдирование результата с нескольких счетов

Нельзя

Можно

Отличие 2: вывод денег со счета

Суть ИИС в том, что человек вкладывает деньги всерьез и надолго. Но если они ему вдруг понадобятся и он захочет их снять, то это автоматически приведет к закрытию счета ИИС. К тому же полученные льготы придется вернуть. Исключением являются дивиденды по акциям и купоны по облигациям – их можно выводить с ИИС без проблем, но предварительно надо передать брокеру реквизиты счета для перевода.

С обычного брокерского счета деньги выводятся без ограничений, и это не ведет к его автоматическому закрытию – он может оставаться пустым сколь угодно долго. При этом если инвестор получил прибыль и решил вывести все деньги, брокер спишет с дохода 13% НДФЛ и потом перенаправит их в налоговую.

Отличие 3: объем средств на счете

На обычном брокерском счете можно держать любую сумму. На ИИС можно вносить не больше 1 млн рублей в год.

Отличие 4: что можно внести на счет

На ИИС можно внести только рубли. На обычный брокерский счет – рубли, валюту, акции, облигации.

Отличие 5: количество счетов

Гражданин может открыть сколько угодно обычных брокерских счетов, но ИИС у него может быть в моменте только один.

Отличие 6: что можно и нельзя купить

Некоторые брокеры предлагают открыть единый брокерский счет для торговли на бирже, форексе, криптовалютных биржах и т.д. Конечно, в реальности это разные счета, но для клиента они выглядят как единый брокерский счет.

Счет ИИС нельзя использовать для торговли на форексе, нельзя приобретать на него «народные» ОФЗ и иностранные ценные бумаги, если только они не обращаются на российских биржах.

Отличие 7: сальдирование убытков

Если у вас несколько обычных брокерских счетов, то для подсчета НДФЛ (в частности, его уменьшения) можно объединить финансовый результат по всем счетам, то есть сальдировать его.

Если вы работаете на брокерском счете и счете ИИС, то финансовые результаты по ним не сальдируются.

Какой счет выгоднее

Зависит от цели. Если задача – накопить крупную сумму в течение нескольких лет и при этом деньги не понадобятся, то лучше открывать ИИС.

Если деньги могут понадобиться или вы захотите снимать прибыль, то для этого подойдет обычный брокерский счет. 

К слову, ничто не мешает одновременно иметь ИИС и брокерский счет. Один использовать для долгосрочных вложений, а второй – для регулярных сделок и вывода прибыли.

Я открыл у брокера ИИС, а он открыл мне еще обычный счет. Зачем?

Да, некоторые брокеры так делают, и в этом нет ничего страшного. В случае закрытия ИИС деньги и активы на нем нужно будет куда-то перевести. Тогда брокер их переведет на обычный брокерский счет клиента.

Итого

У обычного брокерского счета и ИИС есть свои плюсы и минусы. Они подходят под разные задачи частного инвестора. С точки зрения долгосрочных инвестиций ИИС более выгодный, но у него есть ограничения, которые мы указали.

Обычный брокерский счет подходит и для инвестиций, и для активных спекуляций. На него распространяются менее выгодные налоговые льготы, но зато можно без проблем снимать деньги.

Чтобы открыть брокерский счет или ИИС, нужно выбрать брокера. Сделать это можно на маркетплейсе Московской биржи, нажав на баннер внизу.

Выберете брокера и начните инвестировать

Подписаться на обновления

Я принимаю условия политики обработки персональных данных ПАО Московская Биржа и настоящим даю согласие на обработку ПАО Московская Биржа моих персональных данных

Контакты
  • г. Москва, ул. Воздвиженка, д.4/7, стр.1
  • place@moex.com

Copyright © Московская Биржа, 2011 - 2019. Все права на информацию и аналитические материалы, размещенные на настоящем сайте Биржи, защищены в соответствии с российским законодательством. Прежде чем приступить к использованию сайта предлагаем ознакомиться с Дисклеймером и Политикой обработки персональных данных . Воспроизведение, распространение и иное использование информации, размещенной на сайте, или ее части допускается только с предварительного письменного согласия ПАО Московская Биржа. Лицензия биржи от 29.08.2013 № 077-001, выданная ФСФР России