Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – зачем он нужен

30.10.2018
moex

Государство хочет, чтобы в России было больше частных инвесторов, и оно готово их поддержать.

ИИС – индивидуальный инвестиционный счет – брокерский счет с налоговыми льготами для физлиц. Открыть ИИС может налоговый резидент РФ.

Чтобы получать льготы по счету, вам нужно открыть у брокера ИИС, положить на него сумму до 1 миллиона рублей, купить ценные бумаги и не забирать вложенные деньги хотя бы 3 года.

Ограничения не смущают россиян. ИИС появился в январе 2015 года, и с тех пор его популярность только растет.

Год

Число открытых ИИС на Московской бирже

2015

88 900

2016

195 200

2017

302 000

2018

556 000

Апрель 2019

720 000

ИИС - два типа льгот на выбор

Тип А: Вычет на взнос

Вы кладете на ИИС деньги, а государство возвращает 13% с этой суммы, но не более чем с 400 тысяч рублей в год. Нет взноса – нет и вычета.

Вычет на взнос оформляется, только если есть официальный доход. Подойдут белая зарплата, договоры гражданско-правового характера и т.д. Также важно, чтобы доход превышал сумму, которая вносится на ИИС. Заработали по итогам года 300 тысяч, а внесли на ИИС 400 тысяч – ждите возврата 13% с 300 тысяч.

Кому подходит: Тем, кто готов инвестировать деньги на 3 года и хочет получить гарантированный вычет. ИИС с таким типом вычета – выгодная альтернатива вкладу. Например, вы вносите на счет 300 тысяч рублей и вкладываете их в облигации федерального займа (ОФЗ) под 7% годовых. В конце года получите 21 тысячу рублей доходности от облигации и 39 тысяч налогового вычета. Итого 20% годовых почти без риска!

Тип Б: Вычет на доход

Все прибыль от сделок на бирже освобождена от НДФЛ.

Кому подходит: Если вы имеете опыт и успешно торгуете на бирже, вам подойдёт этот тип льготы. Также он подойдет тем, кто не имеет официального или налогооблагаемого дохода: неработающие, пенсионеры и другие категории граждан.

Как открыть ИИС

Обратитесь к любому брокеру, который открывает индивидуальные инвестиционные счета.

Учтите, что у одного физического лица может быть только один счет ИИС. Если у вас есть текущий брокерский счёт, его нельзя превратить в ИИС. Датой открытия ИИС считается дата подписания договора с брокером.

На апрель 2019-го пятерка крупнейших брокерских компаний по числу открытых ИИС выглядит так:

  1. Сбербанк – 361 948 открытых ИИС
  2. БКС  66 829 открытых ИИС
  3. ФГ «Открытие»  62 896 открытых ИИС
  4. «ФИНАМ» – 57 836 открытых ИИС
  5. ВТБ 49 026 открытых ИИС

На ИИС можно покупать и хранить ценные бумаги, валюту и деривативы, которые торгуются на бирже.

Есть два подхода: инвестировать самостоятельно или передать ИИС в доверительное управление. У каждого варианта свои плюсы и минусы.

В первом случае придется разобраться во всем самому, что не очень сложно. Во втором варианте деньгами распорядится профессионал в лице управляющей компании, который при этом возьмет комиссию за услуги.

Ограничения

Самое главное ограничение — это срок. Чтобы гарантированно получить вычет, не снимайте внесенные на счет деньги в течение 3 лет. Если вы получили вычет за первый год, а затем сняли деньги со счета, то вычет придется вернуть.

Три года считается долгосрочным вложением. Пополняйте ИИС только на ту сумму, которая вам гарантированно не понадобится в течение 3 лет.

Как получить вычет

Вычет можно получать каждый год, не дожидаясь окончания 3-летнего срока. Для получения вычета соберите документы:

  1. Налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.
  2. Справку из бухгалтерии по форме 2-НДФЛ, чтобы подтвердить получение дохода, облагаемого по ставке 13%.
  3. Документы, подтверждающие факт зачисления денег на ИИС. Обычно это платежные поручения из банка
  4. Договор на открытие ИИС.
  5. Заявление на возврат налога, где будут указаны ваши реквизиты. Бланк заявления можно найти в интернете.

Подайте документы в налоговую:

  • Через сайт ФНС России — для этого нужно иметь логин и пароль от портала www.gosuslugi.ru.
  • По почте.
  • Лично в отделении ФНС.

По закону, у налоговой будет 3 месяца на проверку документов, а затем 1 месяц на перечисление денег. Деньги переведут на банковский счет, указанный в заявлении.

Вложения в ценные бумаги не гарантируют доход. В один год вы заработаете, в другой потеряете. Такая неопределенность пугает, а ИИС помогает с ней справиться. Вот почему начинающим инвестором обязательно стоит открыть индивидуальный инвестиционный счет.

Больше подробностей в 🖺 презентации по ИИС

Выберете брокера и начните инвестировать

Материал был полезен?
Подписаться на обновления

Я принимаю условия политики обработки персональных данных ПАО Московская Биржа и настоящим даю согласие на обработку ПАО Московская Биржа моих персональных данных

Контакты
  • г. Москва, ул. Воздвиженка, д.4/7, стр.1
  • place@moex.com

Copyright © Московская Биржа, 2011 - 2019. Все права на информацию и аналитические материалы, размещенные на настоящем сайте Биржи, защищены в соответствии с российским законодательством. Прежде чем приступить к использованию сайта предлагаем ознакомиться с Дисклеймером и Политикой обработки персональных данных . Воспроизведение, распространение и иное использование информации, размещенной на сайте, или ее части допускается только с предварительного письменного согласия ПАО Московская Биржа. Лицензия биржи от 29.08.2013 № 077-001, выданная ФСФР России