Что такое ETF и его преимущества?

14.06.2018

ETF (Exchange Traded Funds) – иностранные биржевые инвестиционные фонды, ценные бумаги которых торгуются на бирже, или, другими словами, прозрачная "упаковка", в которой можно купить "весь рынок целиком", т.е. через брокерский счет вложиться во все ценные бумаги, входящие в соответствующий индекс.

Такой способ инвестирования подходит для вас, если вы:

  • Хотите инвестировать через российского брокера в акции международных рынков (США, Япония, Германия, Великобритания), рынок евробондов и золота, но при этом использовать налоговые льготы России.
  • Хотите диверсифицировать вложения за счет покупки корзины ценных бумаг, входящих в соответствующий индекс
  • Планируете защитить сбережения от колебаний курса рубля за счет использования валютных инструментов.

Какаие преимущества инвестирования в ETF?

  1. Простота торговли и учета – ETF фонды торгуются как обычные акции;
  2. Доступ к международным рынкам со стандартного брокерского счета;
  3. Прозрачность структуры инвестиционного портфеля ETF фонда в режиме on-line;
  4. Возможность реализации как пассивных (индексных) инвестиционных стратегий, так и стратегий активного управления, арбитражного ценообразования и хеджирования;
  5. Низкие начальные инвестиции;
  6. Высокая ликвидность - возможность совершать покупку-продажу активов в любое время;
  7. Широкая диверсификация.

Налогообложение

Есть ли какие-либо особенности налогообложения ETF?

Налогообложение стандартное, такое же, как и при работе с акциями российских эмитентов: финансовый результат облагается НДФЛ по ставке 13% для физических лиц и налогом на прибыль по ставке 20% для юридических лиц.

Инвестиции в ETF дают дополнительные налоговые преимущества, т.к. зачисление дивидендов и операции с отдельными ценными бумагами происходят внутри фонда и не влияют на текущую налогооблагаемую базу.

Как получить налоговые льготы при использовании ETF?

Налоговые льготы, в том числе по ИИС* и долгосрочному владению ценными бумагами, распространяются на ETF, обращающиеся на Московской бирже. Налоговые льготы на ИИС: возврат 13% или вычет на доход от инвестиций каждый год при инвестировании на срок от трех лет.

Подробнее о льготах – на сайте Московской биржи

Какие ETF есть на Бирже?

На момент написания статьи на Москсовской бирже торгуются 14 ETF: 12 от провайдера FinEx и 2 от провайдера ITI Funds:

Фонды ETF

Валюта

Тикер

ETF на еврооблигации российских корпоративных эмитентов

1

FinEx Tradable Russian Corporate Bonds UCITS ETF (RUB)

FXRB

2

FinEx Tradable Russian Corporate Bonds UCITS ETF (USD)

$

FXRU

3

ITI FUNDS RUSSIA-FOCUSED USD

$

RUSB

ETF на золото

4

FinEx Gold ETF (USD)

$

FXGD

ETF на акции, входящие в состав индексов MSCI

5

FinEx MSCI Germany UCITS ETF (EUR)

FXDE

6

FinEx MSCI USA Information Technology UCITS ETF (USD)

$

FXIT

7

FinEx MSCI Japan UCITS ETF (USD)

$

FXJP

8

FinEx MSCI Australia UCITS ETF (USD)

$

FXAU

9

FinEx MSCI USA UCITS ETF (USD)

$

FXUS

10

FinEx MSCI United Kingdom UCITS ETF (GBP)

£

FXUK

11

FinEx MSCI China UCITS ETF (USD)

$

FXCN

ETF денежного рынка (портфель краткосрочных казначейских облигаций США)

12

FINEX CASH EQUIVALENTS UCITS ETF (RUB)

FXMM

ETF на акции, входящие в состав индекса РТС

13

FINEX RUSSIAN RTS EQUITY UCITS ETF (USD)

$

FXRL

14

ITI FUNDS RTS EQUITY ETF

RUSE

Нормативная база обращения ETF

ФЗ от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг"

Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 9 февраля 2010 г. N 10-5/пз-н

Выберете брокера и начните инвестировать

Материал был полезен?
Подписаться на обновления

Я принимаю условия политики обработки персональных данных ПАО Московская Биржа и настоящим даю согласие на обработку ПАО Московская Биржа моих персональных данных

Контакты
  • г. Москва, ул. Воздвиженка, д.4/7, стр.1
  • place@moex.com

Copyright © Московская Биржа, 2011 - 2019. Все права на информацию и аналитические материалы, размещенные на настоящем сайте Биржи, защищены в соответствии с российским законодательством. Прежде чем приступить к использованию сайта предлагаем ознакомиться с Дисклеймером и Политикой обработки персональных данных . Воспроизведение, распространение и иное использование информации, размещенной на сайте, или ее части допускается только с предварительного письменного согласия ПАО Московская Биржа. Лицензия биржи от 29.08.2013 № 077-001, выданная ФСФР России